Richte erweiterte Steuersätze für Rechnungen ein

Mit Yokoy Invoice kann man Steuersätze mit mehreren Komponenten flexibel konfigurieren, um den Anforderungen von Firmen gerecht zu werden, die in mehreren Ländern tätig sind. In einigen Ländern können Steuern beispielsweise in mehrere Ebenen unterteilt werden, z.B. auf Bundes-, Landes- oder Kommunalebene. Jede dieser Ebenen kann unterschiedliche Steuersätze oder -regeln haben, sodass Firmen je nach Gerichtsbarkeit unterschiedliche Steuerkomponenten berücksichtigen und anwenden müssen.

Die erweiterte Steuersatzkonfiguration von Yokoy Invoice ermöglicht es Dir, diese verschiedenen Komponenten innerhalb eines einzigen Steuersatzes zu verwalten und so genaue Berechnungen zu gewährleisten, die den spezifischen Steuervorschriften der einzelnen Gerichtsbarkeiten entsprechen.

Die Standard-Steuersatzkonfiguration, die für Spesen verwendet wird, deckt diese komplexen Szenarien nicht ab.

Mit der erweiterten Steuersatzkonfiguration können Unternehmen spezielle Steuersituationen wie selbstveranlagte Steuern handhaben. In einigen Ländern oder Szenarien müssen Unternehmen möglicherweise Steuern selbst veranlagen, anstatt sie direkt von einem Lieferanten in Rechnung gestellt zu bekommen. Yokoy Invoice kann diesen Steuertyp so konfigurieren, dass die Einhaltung solcher Anforderungen gewährleistet ist.

Du kannst bestimmte Steuern als nicht abzugsfähig markieren, was bedeutet, dass das Unternehmen sie nicht als Vorsteuergutschriften zurückfordern kann. Dies ist besonders nützlich in Situationen, in denen bestimmte Waren oder Dienstleistungen nicht erstattungsfähigen Steuern unterliegen, die im Buchhaltungssystem genau erfasst werden müssen.

Insgesamt hilft diese erweiterte Steuerkonfigurationsoption Unternehmen sicherzustellen, dass ihre Mehrwertsteuer- und Steuerberechnungen korrekt sind, den lokalen Vorschriften entsprechen und auf ihre spezifischen betrieblichen Bedürfnisse zugeschnitten sind.

Aktivierung von Steuersatzkomponenten für Rechnungen

👤 Yokoy Admin mit Berechtigung für Rechnungseinstellungen erforderlich

So aktivierst Du die erweiterte Konfiguration von Steuersätzen für Rechnungen:

Gehe zu Admin > Rechnungseinstellungen.
Aktiviere den Schalter Aktivieren von Steuersatzkomponenten.

Sobald der Schalter aktiviert ist, wird der Abschnitt für die erweiterte Konfiguration der Steuer-/Mehrwertsteuersätze, Steuersatzkomponenten für Rechnungen konfigurieren, für neue und bestehende Mehrwert-/Steuersätze angezeigt (Admin > MwSt.-Sätze).

Wenn Du die Option Steuersätze für Rechnungen konfigurieren nicht aktivierst, wird die Standard-Mehrwertsteuer-/Steuersatzkonfiguration verwendet.

Die Standard-Mehrwertsteuer-/Steuersatzkonfiguration enthält das Feld Steuerliche Kategorie, das in Zukunft zur Bestimmung der Steuer verwendet wird und die automatische Zuordnung von Steuersätzen zu Rechnungen beim Rechnungs-Upload verbessert. Derzeit dient dieses Feld jedoch nur zu Informationszwecken.

Wenn erweiterte Steuersatzkomponenten für einen Steuersatz nicht aktiviert sind, wird in den Summen der Einzelposten der Name des Steuersatzes angezeigt.

Berechnung der Beträge in den Einzelposten der Rechnung mit erweiterten Steuerkomponenten

Wenn die erweiterte Steuerkonfiguration für die juristische Person aktiviert ist, gibt es zwei zusätzliche Spalten: den selbstveranlagten Steuerbetrag und den nicht erstattungsfähigen Steuerbetrag. Weitere Informationen finden Sie unter Berechnung der Rechnungszeilenbeträge.

Selbstveranlagte und nicht erstattungsfähige Steuern (falls für diesen Steuersatz festgelegt) werden automatisch für jede Position berechnet, auf die dieser Steuersatz angewendet wird.

Sie können auf den Steuerbetrag der Zeile klicken, um ein Popup-Fenster mit weiteren Informationen zu den berechneten Steuerkomponenten anzuzeigen.

Einrichten von Steuersatzkomponenten

Wenn Steuersatzkomponenten für Rechnungen konfigurieren aktiviert ist, wird ein zusätzlicher Abschnitt Steuersatzkomponenten angezeigt, in dem Du eine erweiterte Steuersatzkonfiguration einrichten kannst.

Je nach den Anforderungen des Steuergebiets kannst Du eine oder mehrere Steuerkomponenten einrichten. In Europa wird beispielsweise in der Regel eine einzige Steuerkomponente verwendet, während in Ländern wie Kanada (mit GST und Provinzsteuern), Indien (mit CGST, SGST, IGST), USA (Steuern auf Bundesstaats-, Kreis- und Stadtebene) und anderen mehrere Steuerkomponenten Teil eines einzigen Steuersatzes sein können.

Du musst mindestens eine Steuerkomponente eingeben, damit der Steuersatz gespeichert werden kann.

🚧 Vorsicht

Derzeit können die in Rechnungen enthaltenen Steuerkomponenten nur über die Yokoy API abgerufen werden. Andere Integrationen unterstützen diese Steuerkomponenten nicht.

Steuersätze mit Komponenten können über die Yokoy API, eine CSV-Importdatei und manuell erstellt werden.

Um eine erweiterte Steuersatzkonfiguration einzurichten, musst Du zusätzlich zu den Standard-Steuersatzfeldern diese Felder ausfüllen:

Feld	Pflichtfeld/ Optional	Beschreibung
Name	Pflichtfeld	Beschreibe die Art der Steuerkomponente (z.B. MwSt., GST, PST, QST, Umsatzsteuer, Gebrauchssteuer usw.). Dieser Wert wird im Abschnitt Total der Einzelposten der Rechnung verwendet, um einen aggregierten Wert für die verschiedenen Steuerarten pro Rechnung bereitzustellen und die Transparenz in Bezug auf den Betrag jeder angewandten Steuerart (z. B. MwSt., GST) zu gewährleisten. Dies ist besonders wichtig in Ländern oder Regionen, in denen mehrere Steuerarten auf eine einzige Rechnung angewendet werden können.
Art der Bewertung	Pflichtfeld	Gibt die Stelle an, die für die Berechnung, Meldung und Abführung der Steuer verantwortlich ist. Im Zusammenhang mit Rechnungen sind die beiden gängigen Arten der Steuerveranlagung: Vom Lieferanten berechnete Steuer: Dies ist das häufigste Szenario, bei dem der Lieferant für die Berechnung und den Ausweis der Steuer auf der Rechnung verantwortlich ist. Die Steuer wird am Verkaufsort berechnet, und der Lieferant zieht sie vom Käufer ein und führt sie an die Steuerbehörden ab. Selbst veranlagte Steuer: In diesem Fall stellt der Lieferant die Rechnung ohne Steuer oder mit nur einem Steuerbestandteil aus. In Kanada darf beispielsweise nur die GST enthalten sein, während die QST selbst veranlagt werden muss. Der Käufer ist dafür verantwortlich, die fehlenden Steuerbestandteile zu berechnen, zu melden und an die Steuerbehörde zu überweisen, anstatt den Lieferanten. Dies gilt häufig für grenzüberschreitende Transaktionen oder in Szenarien, in denen das Reverse-Charge-Verfahren angewendet wird. Je nach ausgewählter Art der Bewertung wird der Steuerbetrag des Einzelpostens entweder im Feld Steuer oder im Feld Selbstveranlagte Steuer angezeigt. Das Feld Selbstveranlagte Steuer steht nur dann als auswählbare Spalte zur Verfügung, wenn die Option Steuersatzkomponenten aktivieren aktiviert ist. Die Spalte ist standardmäßig ausgeblendet.
Satz (%)	Pflichtfeld	Der Prozentsatz, der für die Steuersatzkomponente festgelegt wurde. Du kannst Steuersätze mit bis zu vier Dezimalstellen eingeben. Dies ist ein Pflichtfeld für vom Lieferanten und selbst veranlagte Steuerkomponenten: Vom Lieferanten berechnete Steuer: Gib den Prozentsatz an, der auf der Rechnung zu finden ist und vom Lieferanten berechnet wurde. Selbst veranlagte Steuer: Gib den Prozentsatz an, der vom Kunden selbst berechnet werden muss. Das Feld Gesamter MwSt.-Satz (%) wird automatisch mit dem Gesamtwert aller vom Lieferanten bewerteten Steuerkomponenten ausgefüllt. Negative Steuersätze sind für jede Steuerkomponente zulässig; der kumulierte Wert aller vom Lieferanten bewerteten Steuerkomponenten darf jedoch nicht kleiner als null sein.
Rückgewinnbarkeit (%)	Pflichtfeld	Bezieht sich auf den Teil eines Steuerbetrags, den ein Unternehmen von der Steuerbehörde zurückerhalten kann. Der Standardwert beträgt 100%. Erlaubt Werte zwischen 0 und 100 %. Er wird verwendet, um den Betrag der nicht erstattungsfähigen Steuer für jeden Einzelposten der Rechnung zu berechnen. Das Feld Nicht erstattungsfähige Steuer ist nur dann als Spalte verfügbar, wenn die Option Aktivieren von Steuersatzkomponenten in den Rechnungseinstellungen aktiviert ist. Die Spalte ist standardmäßig ausgeblendet.
Vorsteuer-Konto	Optional	Wird zu Integrationszwecken für die Buchung von Rechnungen verwendet. Hier solltest Du das Hauptbuchkonto eingeben, das die gezahlte Steuer auf Einkäufe und Spesen eines Unternehmens nachverfolgt. Dieses Konto ermöglicht es Unternehmen, diese Steuern von den Steuerbehörden zurückzufordern, wodurch sich ihre Gesamtsteuerschuld effektiv verringert. Wenn Steuersatzkomponenten verwendet werden, muss kein Wert für das Feld Buchungskonto (ERP) eingegeben werden, da es durch das Feld Vorsteuerkonto innerhalb der Steuersatzkomponente ersetzt wird. Wenn Du denselben MwSt.-/Steuersatz für Spesen und Rechnungen verwendest, musst Du einen Wert in das Feld Buchungskonto (ERP) eingeben, da es in Spesen verwendet wird.
Ausgangssteuerkonto	Optional	Wird zu Integrationszwecken für die Buchung von Rechnungen verwendet. Hier solltest Du das Hauptbuchkonto eingeben, das zur Erfassung der Ausgangssteuer verwendet wird, die das Unternehmen selbst berechnen und an die Steuerbehörden abführen muss, wenn es Rechnungen erhält, die keine Steuer enthalten (z.B. bei grenzüberschreitenden Transaktionen oder Reverse-Charge-Szenarien).
Steueraufwandskonto	Optional	Wird zu Integrationszwecken für die Buchung von Rechnungen verwendet. Hier solltest Du das Hauptbuchkonto eingeben, das die Steueraufwendungen eines Unternehmens erfasst, die nicht erstattungsfähig sind. Dazu gehören Steuern, die auf Einkäufe und Spesen gezahlt werden, für die das Unternehmen die Vorsteuer nicht von den Steuerbehörden zurückfordern kann.